TrésorerieNotion
La trésorerie d’une entreprise
Une entreprise peut gagner de l’argent sur le papier et manquer de liquidités au même moment. La trésorerie répond à une seule question : combien peut-on…
N° 07Rubrique
Trésorerie et prévisionnel : comprendre les chiffres à venir
Ce que signifient trésorerie, besoin en fonds de roulement et plan de financement, et comment se construit un prévisionnel. Exemples fictifs, aucun conseil de financement.
Les notions
Les démarches
TrésorerieDémarche
Comment construire un business plan
Le business plan sert à convaincre associés, financeurs et partenaires que le projet tient debout. Cette page suit les cinq parties du guide officiel, sans modèle…
Les documents
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Le plan de trésorerie
Un compte bancaire se vide parfois sans prévenir. Le plan de trésorerie place chaque paiement et chaque encaissement attendu dans un calendrier, pour voir les creux…
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Le budget prévisionnel
Avant de lancer ou de poursuivre une activité, on cherche à savoir ce qu’elle devrait rapporter et coûter. Le budget prévisionnel pose cette estimation en chiffres…
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Le plan de financement
Avant de se lancer, on additionne ce que le projet coûte au départ et ce qui le finance. Le plan de financement tient ces deux colonnes…
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À quoi ressemble un business plan
Voir un dossier rempli aide à comprendre ce qu’on attend de chaque partie. L’exemple ci-dessous est générique et inventé, sans modèle à télécharger.
Les calculs
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Le calcul du BFR
Vendre à crédit et acheter comptant coûte de l’argent d’avance. Le BFR chiffre cette avance à partir de trois postes du bilan, sans seuil de bon…
TrésorerieCalcul
Le fonds de roulement
Une entreprise finance ses investissements avec des ressources durables. Ce qui reste forme le fonds de roulement. Voici les deux façons de le calculer…
Regarder devant, avec des mots simples
Cette rubrique explique ce que l’on appelle trésorerie, besoin en fonds de roulement, fonds de roulement, plan de trésorerie, budget prévisionnel, plan de financement et business plan. Chaque page décrit la méthode générale et donne un exemple fictif.
Aucune page ne cite de banque, de prêt ou d’aide financière chiffrée, et aucune ne promet un financement. Les prévisions d’une entreprise réelle se construisent avec un expert-comptable ou un conseiller officiel.
Questions fréquentes
Ces pages aident-elles à obtenir un financement ?
Elles expliquent les documents que l’on rencontre, mais ne conseillent aucun financement et ne citent aucun organisme prêteur.
Les exemples de prévisionnel sont-ils ceux d’une vraie entreprise ?
Non, ils sont fictifs et génériques, annoncés comme tels, et ne reprennent le cas d’aucune entreprise réelle.